الكمبيالة

كمبيالة.

الكمبيالة demand draft، هي ورقة تجارية ثلاثية الأطراف، وتشمل أمراً صادراً من شخص يسمى الساحب إلى شخص يسمى المسحوب، والذي عليه ان يقوم بدفع أجر لشخص ثالث يستفيد مبلغ من المال عند الإطلاع أو موعد محدد لإذن شخص ثالث يسمى حامله أو المستفيد. وتحدد كل دولة بيانات الكمبيالة، فيجب أن تحتوي على كلمة “كمبيالة”، في الصك، اسم من يلزمة الوفاء المسحوب عليه، موعد الإستحقاق، مكان الوفاء، اسم الواجب الوفاء له ، تاريج ومكان اصدار الكمبيالة وتوقيع من قام بانشائها.

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

 التعريف

الكمبيالة هي ورقة تجارية يكتب فيها شخص (يسمى الساحب) أمراً لشخص آخر (يسمى المسحوب عليه) بدفع مبلغ معين لحاملها (أي حامل الكمبيالة) والمستفيد منها.

 أطراف الكمبيالة

• الساحب: هو مُنشىء الكمبيالة والملتزم بدفع مبلغ معين لحامل الكمبيالة، إذا لم يقم المسحوب عليه بقبول ودفع مبلغ الكمبيالة.
• المسحوب عليه: هو الشخص الذي صُدر له أمر من الساحب بدفع مبلغ معين من النقود بمجرد الإطلاع على الكمبيالة، أو في تاريخ محدد لحامل الكمبيالة.
• المستفيد: الذي يُدفع له مبلغ الكمبيالة، ويسمى أيضاً حامل الكمبيالة.

وقد تُعنى أطراف أخرى بالكمبيالة مثل المظهر، وهو حامل الكمبيالة الذي يوقع عليها بغرض نقل ملكية الحق الثابت فيها إلى شخص آخر يسمى المظهر إليه، وتسمى هذه العملية بالتظهير.

 مضمون الكمبيالة

يجب أن تشتمل الكمبيالة على الآتي:

• كتابة كلمة "كمبيالة" في متن الورقة
• أمر غير مشروط بدفع مبلغ من النقود
• مكان وتاريخ إنشاء الكمبيالة. (إذا خلت الكمبيالة من مكان الإنشاء، اعتبر مكان إنشائها هو المكان المبين بجانب اسم الساحب)
• توقيع الساحب
• اسم المسحوب عليه ولقبه
• اسم المستفيد (هو من تُدفع له قيمة الكمبيالة)
• ميعاد الدفع (إذا خلت الكمبيالة من تاريخ الدفع، تكون مستحقة الدفع عند الإطلاع عليها)
• مكان الوفاء (إذا خلت الكمبيالة من مكان الوفاء، اعتبر المكان المبين بجانب اسم المسحوب عليه مكاناً للوفاء).

 تحرير الكمبيالة

• لا يجوز أن تتضمن الكمبيالة أكثر من مبلغ واحد
• يجوز كتابة مبلغ الكمبيالة بالحروف والأرقام معاً، والعبرة عند الاختلاف بالمبلغ المكتوب بالحروف
• إذا كتب المبلغ عدة مرات بالحروف أو بالأرقام، فالعبرة عند الاختلاف بأقلها مبلغاً.
• يجوز أن تُشترط فائدة على مبلغ الكمبيالة، إذا كانت الكمبيالة مستحقة الدفع لدى الإطلاع، أو بعد مدة معينة من الإطلاع.
• يجب تحديد سعر الفائدة في الكمبيالة ذاتها، وإلا كان الشرط باطلاً.
• تسري الفائدة من تاريخ إنشاء الكمبيالة، إذا لم يحدد تاريخ آخر

 التوقيع

عادة ما يكون الساحب هو الموقع على الكمبيالة، ولكن يجوز له أن يوكل شخصاً غيره بالتوقيع على الكمبيالة نيابة عنه، وفي هذه الحالة على هذا الشخص بيان صفته عند التوقيع على الكمبيالة.

من وقع كمبيالة بدون تفويض من منشئها، التزم شخصياً بموجبها.

 مسؤولية الساحب

يضمن ساحب الكمبيالة قبولها والوفاء بها، أي أنه يضمن أن يقبلها المسحوب عليه، ويضمن أيضاً الوفاء بمبلغ الكمبيالة يجوز لساحب الكمبيالة أن يشترط إعفاءه من ضمان القبول، ولكن لا يجوز إعفاء نفسه من ضمان الدفع

 فائدة الأوراق المالية

إن النقود، أو ما يسمى بالأوراق النقدية أداة أساسية للتعاملات بين الناس وبخاصة في العمليات التجارية. إلا أن معظم التجار لا يحتفظون – غالباً- في خزائنهم بالنقود السائلة بدون استثمار.ولذلك فإنهم يحتاجون دائماً إلى الائتمان، ويكون ذلك في شكل منح المدين أو المشتري فترة زمنية يسدد بعدها القيمة المطلوبة ( وهذا هو الائتمان). ولذلك نشأت الحاجة إلى مستندات تنظم هذه الأعمال التجارية، سميت بالأوراق التجارية؛ وهي مختلفة عن الأوراق المالية مثل النقود والأسهم والسندات وأذون الخزينه أنواع الأوراق التجارية وأهم خصائصها:الأوراق التجارية هي صكوك ( محررات مكتوبة) قابلة للتداول، تمثل حقاً نقدياً يستحق الدفع بمجرد الإطلاع (بمجرد تقديمه)، أو بعد أجل قصير أو طويل. وجرى العرف على قبولها كأداة وفاء.وانواعها هي الكمبيالة، الشيك، والسند الإذني والسند لحامله. وأهم خصائص الأوراق التجارية:- أنها قابلة للتداول بين الناس بطريق التظهير أو بطريق المناولة المباشرة.- تمثل قدراً مستحقاً من المال لأنها تتضمن دفع مبلغ معين من أصل معين وفي وقت محدد لصالح مستفيد آخر.- تمثل ديناً مستحقاً للدفع بمجرد الطلب أو بعد أجل بحيث يستطيع حاملها أن يضعها في أحد البنوك بغرض تحصيلها لصالحه.

 الأهمية الاقتصادية

أهم الوظائف الاقتصادية للأوراق المالية:- الورقة التجارية أداة للائتمان قصير الأجل؛ بمعنى أنك إذا اشتريت بضاعة من تاجر، وأعطيته كمبيالة لصالحه تستحق الوفاء بمبلغها بعد3 أشهر؛ فمعنى ذلك أنك استفدت بفترة ائتمان لمدة3 أشهر، يمكنك فيها بيع البضاعة وتحقيق ربح ثم سداد قيمة الكمبيالة للتاجر في الأجل المحدد.- تداول الأوراق النقدية بكثرة يؤدي إلى استهلاكها بسرعة بالإضافة إلى تعرضها للضياع أو للسرقة.- الأوراق التجارية لها أهمية كبرى للاقتصاد، فهي أداة وفاء وأداة ائتمان.

 الفرق بين الكمبيالة والشيك والسند الإذني

• الكمبيالة: هي صك (محرر) مكتوب وفق أوضاع شكلية، حددها القانون، قابلة للتداول.

وتتضمن ثلاثة أطراف، هم: الساحب، والمسحوب عليه والمستفيد.ويتم فيها أمر بالدفع غير مشروط من الساحب إلى المسحوب عليه بأن يدفع مبلغاً من المال في تاريخ محدد أو بمجرد الاطلاع إلى الطرف الثالث وهو المستفيد أو حامل الصك.

• الشيك: هو صك (محرر) مكتوب وفق أوضاع شكلية استقر عليها العُرف التجاري، وهو مكون من ثلاثة أطراف، وفيها أمر صادر من صاحب الشيك وهو الساحب إلى طرف آخر مسحوب عليه وهو – في هذه الحالة – البنك، وذلك بأن يدفع البنك مبلغاً من المال للطرف الثالث وهو المستفيد، ويسمى أيضاً حامله أو "لأمره" وذلك عند الاطلاع، أي بمجرد تقديم الشيك.

• السند الإذني: هو صك مكتوب في شكل خاص قابل للتداول، وهو يتضمن طرفين فقط. وفيه تعهد المدين ( محرر السند) بدفع مبلغ من المال بمجرد الاطلاع أو في ميعاد محدد لأمر أو لإذن شخص آخر هو المستفيد.ويختلف السند عن الكمبيالة في أنه يتضمن طرفين فقط، ويعتبر أداة وفاء إذا كان يستحق السداد بمجرد الاطلاع،

وفي هذه الحالة يقوم مقام النقود. ويعتبر أداة ائتمان إذا تضمن أجلاً للوفاء (أي دفع القيمة في تاريخ محدد). والسند الأذني هو الجاري العمل به في مجال البنوك.ما الفرق بين الشيك والكمبيالة؟الشيك قريب الشبه من الكمبيالة غير أنه يختلف عنها في أمرين:

1- أنه يكون دائماً مستحق الوفاء بقيمته بمجرد الاطلاع أو تقديمه للبنك لأنه أداة وفاء، ولأنه لا يقوم بوظيفة ائتمان، وإن كان يستعمل كأداة للائتمان في بعض الحالات، فذلك يعتبر عرفاً تجارياً ولكن ليس قانونياً.

2- الشيك مسحوب على بنك أما الكمبيالة فمسحوبة على أشخاص أو جهات أخرى.البروتستو:ماذا يعني؟هو ورقة رسمية يحررها مُحضر من المحكمة، وفيها يثبت امتناع المدين الأصلي (المسحوب عليه) عن السداد للورقة التجارية المقدمة له.

وهو إجراء لابد منه إذا أراد حامل الورقة (المستفيد) الاحتفاظ بحقه في الرجوع قانونياً على المدين، ويتبع إجراء البروتستو إجراءات قانونية أخرى من اختصاص المحاكم.فائدة التظهير:التظهير هو الوسيلة التي يتم بموجبها تداول الأوراق التجارية، وهي جملة تكتب على ظهر الورقة التجارية يقصد بها إما نقل ملكية قيمة الورقة إلى المظهر إليه (المستفيد الجديد)، أو توكيله باستلام قيمتها.

 انظر أيضاً

• شيك مصرفي
• حوالة مالية
• شيك سياحي